Abrir LLC en USA: ¿Cuál es el mejor estado?

Cuando te encuentras en el proceso de establecer una Limited Liability Company (LLC) en los Estados Unidos, una de las decisiones más cruciales que debes tomar es la elección del estado en el que registrarás tu LLC.

Con 50 opciones, una para cada estado y además el distrito federal,

¿cómo decidir cuál es la elección más adecuada para tu negocio?

¿Estás al tanto de los factores clave que debes considerar?

En este artículo, te brindaremos directrices esenciales que no debes pasar por alto al seleccionar la ubicación de tu futura LLC en los Estados Unidos. ¡Empecemos!»

Recomendaciones Inciales

En este artículo, no te diremos qué estado específico debes elegir, ya que cada situación es única, pero te proporcionaremos directrices que te ayudarán a tomar una decisión más informada al seleccionar la ubicación para establecer tu LLC.

La elección del estado para la formación de tu LLC es un aspecto crucial. No es lo mismo optar por Delaware que por Florida, especialmente si tienes planes de tener presencia física en Estados Unidos.

Es posible que hayas escuchado recomendaciones y hayas investigado las razones detrás de ellas, pero ¿has evaluado estos argumentos en comparación con otros estados? Es probable que no lo hayas hecho.

En Estados Unidos, la elección no se limita a los tres estados que hemos mencionado; tienes 50 opciones para elegir, además del distrito federal.

Si bien realizar una comparación detallada puede ser complejo y requerir la asistencia de un profesional, este artículo se enfoca en los aspectos generales que suelen influir en la decisión. Es importante tomar esta decisión de manera informada al crear tu LLC en Estados Unidos.

Si estás leyendo esto, es probable que estés decidido(a) a formar una LLC, por lo que no demoremos más y vayamos al grano.

Normativa que Regula una LLC

Comprender la normativa que regula una Limited Liability Company (LLC) puede no ser la lectura más emocionante, pero es esencial tener un conocimiento general sobre el tema.

• En Estados Unidos, como país federal, algunas regulaciones son aplicables de manera uniforme en todos los estados, mientras que otras se limitan a la jurisdicción de un estado en particular.
• Por ejemplo, las regulaciones establecidas por el Servicio de Impuestos Internos (Internal Revenue Service, IRS) se aplican de manera uniforme a todas las LLC, independientemente de su ubicación.

Por otro lado, las regulaciones locales establecidas por las secretarías estatales solo tienen efecto dentro de su propio estado. Estas regulaciones pueden incluir requisitos como la presentación de informes anuales.

Además, cada estado en Estados Unidos cuenta con su propia legislación específica, con capítulos extensos que detallan el funcionamiento interno de las LLC y los procedimientos que deben seguir en diversas situaciones. Esta legislación es conocida como el «Limited Liability Company Act».

Aunque no varía significativamente entre estados, si deseas conocer los detalles de la regulación estatal específica, es importante saber que existe esta información.

En el caso de una LLC que no cuente con un Acuerdo Operativo, que es un documento interno de la empresa, se regirá por lo que se establece en la legislación estatal.

Un Acuerdo Operativo no puede abarcar todos los detalles de una regulación tan extensa, puede definir aspectos que difieren de la normativa estatal y que cambian la forma en que la empresa opera.

Las LLC y la Presencia física en Estados Unidos

Cuando se trata de tener una presencia física en Estados Unidos, la elección del estado para tu Limited Liability Company (LLC) se vuelve especialmente significativa. En realidad, nunca es una elección indiferente, y en este caso, es aún más relevante.

Esto se debe a que, según las leyes, una LLC debe registrarse en cada estado en el que tenga una presencia física. Esta regla se aplica principalmente en tres situaciones:

1. Si alguno de los dueños de la LLC reside en Estados Unidos.
2. Si tu negocio opera desde algún establecimiento permanente en los Estados Unidos, como tiendas, almacenes, oficinas, sucursales, etc.
3. Si cuentas con un agente dependiente en los Estados Unidos, que es una persona cuyos ingresos principales provienen de trabajar para la empresa, aunque no necesariamente tenga un contrato formal.

Si te encuentras en cualquiera de estas situaciones o planeas estarlo en el futuro, lo más común es constituir tu LLC en el mismo estado en el que operarás físicamente. De lo contrario, tendrías que afrontar el costo de registros duplicados (o más, si operas en varios estados), así como cumplir con las obligaciones estatales en cada uno de ellos, como renovar al agente residente y presentar informes anuales, si se requieren.

Es importante destacar que el agente residente debe ser residente del mismo estado en el que la LLC esté registrada.

Reporte Anual de tu LLC en USA

Cuando no existe un nexo físico con Estados Unidos, la decisión de qué estado elegir para tu Limited Liability Company (LLC) suele centrarse en gran medida en el costo del reporte anual.

Pero, ¿qué es exactamente este reporte anual de una LLC?

Se trata de una obligación periódica que la empresa debe cumplir para mantener su estado operativo, también conocido como ‘Good Standing’

La mayoría de estados requiere que este reporte se presente de manera anual, de ahí su nombre. Sin embargo, en algunos estados, la periodicidad puede ser cada dos años o incluso cada diez.

Cada estado establece su propio formato para el reporte y cobra una tarifa de renovación, que en la mayoría de los casos es inferior a 100 dólares. Además, en muchos estados, se solicita verificar información relacionada con cambios en la propiedad, administración, dirección fiscal, agente residente, entre otros.

Entonces, ¿cuál es el estado que ofrece ventajas en términos de costos? Hay cinco estados que no exigen un reporte anual y no cobran tarifas de renovación: Arizona, Missouri, New Mexico, Ohio y South Carolina. Otros cuatro estados requieren un reporte anual, pero no imponen tarifas de renovación: Idaho, Minnesota, Mississippi y Texas.

En cuanto a los estados que requieren un reporte anual y cobran por ello, hay 32 estados cuya tarifa de renovación es inferior a 100 dólares, mientras que nueve estados y el distrito federal tienen tarifas de renovación superiores a los 100 dólares.

Además, es importante considerar que 21 estados no aplican multas por retraso en la entrega del reporte anual, en contraste con los 24 estados y el distrito federal que sí lo hacen.

Estos son los factores clave que se suelen tener en cuenta al tomar esta decisión, aunque también debes considerar la periodicidad y la fecha de vencimiento del reporte, ya que no es la misma en todos los estados.

Para obtener detalles completos sobre este tema, te recomendamos leer nuestro artículo ‘Renovación Anual LLC – Los 50 estados de USA.

Impuestos Estatales para tu Empresa en USA

Puedes pensar que los impuestos estatales son un factor crítico al considerar el estado en el que deseas formar tu empresa en Estados Unidos, pero quizás cambies de opinión después de conocer lo siguiente.

En Estados Unidos, se aplican impuestos estatales en cada venta que se realiza en el país, conocidos como ‘Sales Tax’. La tasa de impuesto que se aplica es la vigente en el estado donde se encuentra el cliente, es decir, donde se efectúa la venta.

Casi todos los productos físicos están sujetos a este impuesto, a diferencia de los servicios digitales, que en su mayoría están exentos.

La periodicidad para el pago de estos impuestos puede variar según el estado, con pagos mensuales o trimestrales siendo los más comunes. Además, la tasa de impuesto puede variar según la utilidad.

En algunos estados, solo se aplican impuestos estatales si se supera cierto umbral de facturación o unidades vendidas.

Es relevante destacar que existen cinco estados que no cobran Sales Tax: Alaska, Delaware, Montana, New Hampshire y Oregon. Si tus clientes se encuentran fuera de Estados Unidos, el impuesto estatal sobre las ventas no se aplica y, por lo tanto, no es un factor significativo.

Por otro lado, si tus clientes se encuentran dentro del país, la tasa de impuesto que se aplica es la del estado del cliente, no la del estado en el que está registrada tu empresa.

En este caso, generalmente, se forma la LLC en el lugar donde se encuentra tu público objetivo, especialmente si se atiende de manera presencial. Sin embargo, si no es así y esperas tener clientes de diversos estados, este factor puede no ser tan relevante.

Debes tener en cuenta que, con una empresa en Estados Unidos, puedes atraer clientes de cualquier parte del país o incluso del mundo, sin importar la jurisdicción en la que estés registrado.

No obstante, es importante recordar que si tu negocio tiene presencia física en Estados Unidos, debes investigar si existen otros impuestos estatales adicionales al Sales Tax que puedan aplicar según las circunstancias.

Anonimato con tu Empresa en USA

¿Has oído hablar de las LLC anónimas?

Se trata de compañías cuya información de los dueños, como sus nombres y direcciones, no se ha proporcionado al estado y, por lo tanto, no aparece en la base de datos estatal. Esto se debe a que algunos estados no requieren esta información o la consideran opcional.

Varios estados permiten la formación de LLC anónimas, entre los que destacan New Mexico, Wyoming, Delaware, Ohio, Nevada, New York, Wisconsin, y otros más.

Las razones para elegir una LLC anónima pueden ser diversas, y hemos profundizado en este tema en nuestro artículo «Protegiendo tu Privacidad en Estados Unidos».

El anonimato es una ventaja apreciada por muchos, y es una de las razones fundamentales por las que optan por constituir sus LLC en estos estados.

Sin embargo, es importante destacar que el anonimato no siempre añade un valor real. En ocasiones, puede ser contraproducente, como, por ejemplo, cuando necesitas verificar la propiedad de una empresa, ya que no hay registros públicos y los nombres de los dueños no aparecen en los Artículos de Organización, sino solo el del organizador, en nuestro caso, Profinctax.

¿Porque te hago estas Recomendaciones?

Ahora que tienes una mejor comprensión de las razones clave para elegir un estado u otro al abrir una Limited Liability Company (LLC) en Estados Unidos, veamos algunas de las recomendaciones comunes que encuentras en línea y entendámoslas en un contexto práctico.

Este breve apartado no tiene como objetivo analizar exhaustivamente cada alternativa ni decirte si es conveniente o no, ya que esa es una decisión que debes tomar por ti mismo. En cambio, te ayudaremos a comprender de manera más práctica algunos de los aspectos mencionados, lo que servirá como un mini resumen para entender mejor las particularidades de estos estados.

¿Por qué Delaware?

Sin duda, el estado más recomendado para la apertura de una LLC en Estados Unidos es Delaware. Esta recomendación se basa principalmente en dos motivos:

1. Legislación
2. Anonimato

Delaware es uno de los cuatro estados en los que las LLC pueden mantener su anonimato. Pero, ¿por qué elegir Delaware en lugar de otro estado?

La razón radica en que Delaware ha establecido un estándar legal en su corte (Court of Chancery) que ha sido adoptado prácticamente como una norma en el mundo empresarial. Esto es de particular interés para aquellos que buscan atraer inversionistas, ya que se aplican reglas comunes.

Sin embargo, Delaware podría no ser la elección correcta para todos. Si el anonimato y la legislación no son factores cruciales para ti, es posible que haya opciones más adecuadas.

Es importante tener en cuenta que Delaware es uno de los estados que cobra una de las tarifas más altas por el informe anual (300 USD), y en términos generales, ofrece prestaciones similares a otras jurisdicciones de LLC.

Si deseas obtener información adicional, te recomendamos consultar nuestro artículo en el que analizamos más a fondo esta jurisdicción: ‘Abrir una LLC en Delaware: Lo que NO te cuentan’.

¿Por qué New Mexico?

New Mexico a menudo recibe recomendaciones debido a su bajo costo para mantener una LLC en el estado, además de ofrecer anonimato.

Como ya sabes, New Mexico es uno de los cinco estados en los que no se requiere presentar ningún informe al estado, lo que simplifica el proceso para mantener la empresa en funcionamiento. Además, en los estados que no exigen esta obligación, existe la posibilidad de mantener el anonimato.

Si deseas obtener más información sobre este estado, te recomendamos consultar nuestro artículo: ‘LLC New Mexico: La MEJOR Opción para Extranjeros’.

¿Por qué Florida?

A diferencia de otros estados, Florida no se caracteriza por tener un costo de mantenimiento bajo, ya que asciende a 150 USD, una tarifa más alta que la mayoría de los estados. Además, en Florida no es posible formar LLC anónimas, y no tiene la misma reputación que Delaware en lo que respecta al tratamiento que brindan las cortes a los negocios, lo que no lo convierte en un gran atractivo para los inversionistas.

Entonces, ¿por qué tantas personas eligen destacar a Florida como uno de los estados más atractivos para abrir una LLC? La respuesta radica en la presencia de una gran población hispanohablante en Florida, junto con su gran atractivo turístico.

Si estás buscando información en español, seguramente encontrarás múltiples referencias a Florida, y la mayoría de ellas estarán relacionadas con el idioma.

En resumen, el enfoque principal de Florida está en aquellos que desean vivir en Estados Unidos o tener un negocio allí y que hablan español, lo que facilita la adaptación a Estados Unidos en términos de idioma, además de asumir que la audiencia principal del negocio será en su mayoría de habla hispana.

Sin embargo, si planeas operar una LLC de forma remota, especialmente con un negocio digital, Florida puede no ser la mejor opción. Esto también aplica si deseas establecerte en los Estados Unidos pero vivir en otro estado o si tu audiencia objetivo se encuentra en una región diferente.

Para obtener un análisis más detallado sobre este tema, te recomendamos revisar nuestro artículo: ‘Crear una LLC en Florida, ¿por qué todos lo hacen?’

En resumen, no te dejes llevar solo por recomendaciones sin entender los fundamentos que las respaldan. Te alentamos a analizar, reflexionar, obtener más información y tomar una decisión informada.

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